00:10:00
问题已解决
老师，那个去年收了一笔款是押金的，但是之前的会计做了收入处理了，今年要把这笔押金退回去，怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你需要以前的账务调整。
借 以前年度损益调整 贷 其他应付款
现在把其他应付款冲掉
2020 03/14 19:56
84785002 
2020 03/14 20:02
那之前已经上了增值税，和企业所得税了，现在只需把它计入以前年度损益调整就可以了吗？
紫藤老师 
2020 03/14 20:03
只需把它计入以前年度损益调整就可以了，还要把以前年度损益调整 转入利润分配
84785002
2020 03/14 20:05
其实就是2019年做错了把10万的押金，计到收入。现在来退押金
紫藤老师
2020 03/14 20:07
借 以前年度损益调整 贷 其他应付款 借 利润分配 贷 以前年度损益调整
现在
借 其他应付款 贷 银行存款
84785002
2020 03/14 20:32
那之前我这10万已经缴纳过增值税3%，现在只需按照你这个分录调整就可以了吗？不用做增值税的了吗？
紫藤老师
2020 03/14 21:12
对的，不用做增值税的了
阅读 910
描述你的问题，直接向老师提问
114
意见反馈
