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我们是一般纳税人，我现在都有点混乱了，到底转不转未交增值税，不转又计入哪里呢

然后发票没有认证抵扣的进项发票是计入待认证里面吗

你好，需要把销项税额，进项税额结转到转出未交增值税的 如果是销项税额大于进项税额，这样结转 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 缴纳的时候， 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

听课时，老师说小企业会计准则不用计提，不是计入已交税金吗

你好，一般纳税人的增值税是需要做结转处理的 不是计入已交税金明细的，已交税金明细是用来核算一般纳税人预交的增值税

然后发票没有认证抵扣的进项发票是计入待认证里面吗

你好，取得了发票没有认证，但是入账了，是通过待认证进项税额明细科目核算的

也就是说没有入账的话，也可以认证女入账对吗

就是我可以后期认证后再入账，可以吗

你好，发票没有认证可以先入账，税额部分通过待认证进项税额核算，之后认证了从待认证进项税额结转到进项税额 核算

哦哦哦，那老师。就是12月份调了很多帐，那12月份财务报表修改后，前面的财务报表需要修改吗

你好，12月份及以后月份的报表需要修改的