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问题已解决
之前社保个人部分都是当月扣当月的，但是从去年7月份开始，个人部分就扣到8月份的社保了， 7月份个人部分社保就相当于没有扣，直接扣的8月份社保，但是每个月缴纳的社保是对的，就是员工缴纳的个人部分社保，6月扣6月份的个人部分，7月份就扣的8月份社保，7月份的就相当于没有扣，这个账现在怎么处理？但是余额为什么会平？
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你好，因为社保是下月初才扣这个月，所以帐看起来是平的，实际上是少收一个月，那你可以向职工补收，收不回来的可以计入营业外支出
2020 03/16 05:58
84785036 
2020 03/16 06:02
那现在这个月刚好扣7月份的社保，那账该怎么做？如果这个月扣7月份的社保个部分，刚好下个月就可以当月扣当月的了！
徐阿富老师 
2020 03/16 06:25
你好，不管扣几月份的，个人部分扣下来都计入贷其他应付款或其他应收款――个人社保，上交时记借方
84785036
2020 03/16 06:34
主要是从今年1月份，有两位员工调到兄弟公司去了，但是这个月要把7月份的社保扣回来，怎么做账？是这个公司做营业外支出，另外一个公司做营业外收入？
徐阿富老师
2020 03/16 06:58
你好，让对方代扣下付给你们就好，这样还是和其他月份一样正常做
84785036
2020 03/16 10:38
去年7月份计提社保和缴纳社保的时候，账都是对的，就是在8月份发放7月份工资的时候，把个人部分社保扣错成8月份社保了，没有扣7月份的社保，现在扣7月份的社保，直接是发放工资：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款（7月份个人部分社保）银行存款？但是这样做了之后，账不平呀。还有另外两名员工转到兄弟公司去了， 这个月发放2月份工资，扣7月份社保，代扣对方公司也是做：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款（7月份个人部分社保）银行存款？然后支付给我们公司，是做借：其他应收款（7月份个人部分社保） 贷：银行存款？这样子账不会平呀~
徐阿富老师
2020 03/16 11:04
1 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款（7月份个人部分社保）银行存款？但是这样做了之后，账不平呀， 不是不平，是贷方其他应收款有余额，这是对的，到下月初扣款了就平了，。2然后支付给我们公司，是做借：其他应收款（7月份个人部分社保） 贷：银行存款？这样子账不会平呀~ 怎么会不平呢？开始是贷方，付你们是借方，不是刚好平的？
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