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销售行业，因开错名称，跨月作废专票，又重新开了一张专票，应该怎么做账务处理？
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红冲专票时，做相反分录
重新开专票，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
2020 03/19 18:26
84784979 
2020 03/19 18:28
老师，但是没有实际发生退货，只是开了红字信息表，又重新开了一张一样的专票
文文老师 
2020 03/19 18:31
是的，作废是负数，重开是正数，一负一正，不影响税与利润
84784979
2020 03/19 18:33
那我直接在按照发票上的负数金额做以下分录！借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
文文老师
2020 03/19 18:33
是的，金额全部用负数表示
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