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问题已解决
关于跨年发票的处理： 1、出差人员报销的车票，住宿等，发票日期为2019年，但是报销时间为2020年，应如何记账？ 2、购买的原材料，原材料2019年入库，发票日期为2019年，公司收到发票时间为2020年，应如何记账？
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您好
请问差旅费大概多少金额
原材料有没有领用?
2020 03/21 17:01
84784947 
2020 03/21 17:19
差旅费5000左右，原材料暂未领用。这些有区别吗？
bamboo老师 
2020 03/21 17:24
借:以前年度损益调整 5000
贷:其他应付款等 5000
借:利润分配-未分配利润 5000
贷:以前年度损益调整 5000
原材料没有领用的话 那跟19年一样的账务处理
如果领用 销售了 跨年了 影响了损益科目也要像上面一样账务处理
84784947
2020 03/21 17:29
1、是不是每笔业务都应该跟对方确认开票时间？
2、如果当月我方已做未开票记账，结果对方当月已开票，我方次月才收到发票。次月我方是否调整记账：将上月登记的未开票记账冲销，然后按照已开票记账？
bamboo老师
2020 03/21 17:32
一般合同签订的时候会注明开具发票时间 没有注明的时候 跟对方沟通确认
次月收到发票 次月做冲销 然后按照已开票记账
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