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老师，建筑企业会计收入确认时间?企业所得税下收入确认时间?
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你好！
最好保持一致，就是开票时确认收入
2020 03/23 06:40
84784956 
2020 03/23 06:42
要是异地工程收到预收款，预缴增值税了，未开发票，季度企业所得税申报时用不用缴纳
蒋飞老师 
2020 03/23 06:46
你好！
不用的
84784956
2020 03/23 06:49
老师，一月份我公司收到异地工程的预收款，在异地预缴了税款，怎么做会计分录，一般纳税人企业劳务分包
蒋飞老师
2020 03/23 06:55
借：银行存款
贷：预收账款
蒋飞老师
2020 03/23 06:56
一般是开票前预交税款（交税和开票保持一致）
84784956
2020 03/23 06:57
预收款收了3个月了也没有开发票呢
蒋飞老师
2020 03/23 06:58
做预收款项
和确认未开票收入
84784956
2020 03/23 06:58
预缴时是全额缴纳的，增值税申报表当时我填未开票收入里了，老师是不是填错了
84784956
2020 03/23 06:59
那4月份企业所得税申报时用不用填未开票收入
蒋飞老师
2020 03/23 07:09
你好！
对的，没错的
84784956
2020 03/23 07:11
4月份申报企业所得税，不用填未开票收入，和增值税申报表不一致可以吗
蒋飞老师
2020 03/23 07:18
你好！
需要的
84784956
2020 03/23 07:21
企业所得税也需要填的话，因为是预收款未发生成本，怎么办
蒋飞老师
2020 03/23 07:39
可以暂估成本的。
阅读 2007
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