00:10:00
问题已解决
老师，去年计提所得税的时候不知道有小微企业减免，结果导致计提的企业所得税跟实际扣缴的不一致，现在所得税科目还挂着2000多块钱，我要怎么做分录把那两千多块钱冲掉呀？我现在做1月份的账，可以在1月份里做账冲减吗？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
冲掉，借应交税费 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
2020 03/24 08:45
84784970 
2020 03/24 08:47
还有一笔是，我这边有个客户，叫我们公司先开了票，但是货物没出，钱也没到账，这个我要怎么做分录呀？
maize老师 
2020 03/24 08:51
只看发票上面税额做，借应收账款 贷销项税额，别的先不做，
84784970
2020 03/24 08:55
好的，谢谢了
maize老师
2020 03/24 08:58
好的，我先回复别的学员了
84784970
2020 03/24 09:21
老师，这种只开了票，记账也只记税额的，那我摘要里写什么会合适一些？？
maize老师
2020 03/24 09:29
摘要就按实际写，开出xx 发票没有发货，就可以
阅读 619
描述你的问题，直接向老师提问
65
意见反馈
