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问题已解决
我们去年暂估了一笔成本，当时直接借:主营业务成本，贷:应付账款—暂估，现在有一些12月底的费用票，是否可以直接借:应付账款—暂估，贷:现金/银行，冲回这些暂估
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您好，您对应的12月的票也是成本票吗？如果是的话就可以冲销。
2020 03/25 16:03
84785014 
2020 03/25 16:08
是费用票，那应该怎样做分录
萦萦老师 
2020 03/25 16:15
您好，
您可以把收到票部分的暂估冲销，转为实际成本；
借：应付账款—暂估 贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整 贷：应付账款
借：应付账款 贷：银行存款
84785014
2020 03/25 17:48
再把以前年度损益调整转入未分配利润是吧?我当时是这么想的，只要不分明细，上年度损益科目都用的是以前年度损益调整，所以直接冲的应付账款—暂估
萦萦老师
2020 03/25 17:58
您好，如果那两笔分录抵消的话，实际就是您这么理解的。
84785014
2020 03/25 18:07
好的，谢谢
萦萦老师
2020 03/25 18:25
同学，您好，希望我的答复对您有帮助，祝您工作愉快，谢谢。
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