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问题已解决
老师，请问2月份是正常缴纳计提社保，公司部分减免，且没有退回来，直接用2月份减免的社保额留存冲缴3月份的员工个人部分，这个月冲减个人部分后，社保局还留存了800多，如何做分录，麻烦老师做下分录
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应该退给你们而没有退 借：其他应收款-社保局 贷：营业外收入
员工应当自己缴纳社保的部分 现在直接从公司社保扣除 则 借：其他应收款-员工 贷：其他应收款-社保局
2020 03/28 22:33
84784977 
2020 03/28 22:35
2月份正常计提了也正常缴纳了，要冲回来吗？怎么冲回呀
许老师 
2020 03/28 22:37
这个的话，是不用冲回的哦。我已经用营业外收入，这个分录，体现了哈（或者你冲费用的话，也是可以的）
84784977
2020 03/28 22:39
可以直接冲了2月份减免的这个计提吗
许老师
2020 03/28 22:40
可以的 就是 借：其他应收款 贷：管理费用
84784977
2020 03/28 22:41
只要做一笔就是 借：其他应收款 贷：管理费用
84784977
2020 03/28 22:42
什么也不要做了，社保局还有500留底下月扣款的
84784977
2020 03/28 22:42
全部分录可以帮我写下吗
许老师
2020 03/28 22:42
嗯嗯，是的哦。这个，是和社保局之间，理清关系的账
84784977
2020 03/28 22:42
可以写下全部分录给我吗
84784977
2020 03/28 22:43
到底做的流程分录是怎样的
许老师
2020 03/28 22:46
全部的话 借：其他应收款-社保局 贷：管理费用
借：其他应收款-职工 贷：其他应收款-社保局
以后月份再冲减的话 还是 借：其他应收款-职工 贷：其他应收款-社保局
至于对职工的话，从应付职工薪酬，冲减的哦
84784977
2020 03/28 22:54
我以为是先做红笔冲2月份多计提：借管理费用 _公司部分社保
贷：应付职工薪酬
再做借：其他应收款-职工 贷：其他应收款-社保局
许老师
2020 03/28 23:01
嗯嗯嗯，不需要的哦
84784977
2020 03/28 23:03
借：其他应收款-社保局 贷：管理费用 是公司部分社保吗
84784977
2020 03/28 23:03
管理费用 是公司部分社保
许老师
2020 03/29 08:46
嗯嗯，是的呀，是公司部分社保的
84784977
2020 03/29 13:35
老师这个退回的社保包涵销售费用及研发支出，那收回退款借：其他应收款-社保局 贷：管理费用 销售费用 研发支出是公司部分社保吗
84784977
2020 03/29 13:36
还是直接全部入管理费用
许老师
2020 03/29 13:49
如果是包括这么多的话，准确的处理，还是像你这样分类的哈
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