免费问答

这样对吗？老师

我是委托方

（1）发出商品时： 借：委托代销商品 　 贷：库存商品 　　　　　 （2）收到代销清单时： 借：应收账款　　　 贷：主营业务收入 　　　　 应交税费——应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本　 贷：委托代销商品　　　　 借：销售费用 　　　 贷：应收账款 　　　　　　 （3）收到支付的贷款时： 借：银行存款　　　 贷：应收账款　　

我这个哪一步错了，老师

你好 发出去的时候 走委托代销商品 不是发出商品 销售费用冲应收账款 不是计入收入总额

好的，谢谢老师

那委托加工呢

你好 发出委托加工物资时: 借：委托加工物资 　　贷：原材料等 支付加工费时： 借：委托加工物 　　贷：银行存款等 收回加工好的物资时： 借：原材料/库存商品 　　贷：委托加工物资

借:委托加工1000 贷:库存商品-半成品1000 借:库存商品1200 贷:委托加工1000 应付账款200 对吗？老师

你好 你们没发生加工费吗

借:委托加工1000 贷:库存商品-半成品1000 借:库存商品1200 应交税费-应交增值税-进项税200 贷:委托加工1000 应付账款200 对吗？老师

你好 你要产生了加工费还得做借委托加工物资-加工费贷银行存款 结转收回来 借库存商品 贷委托加工物资的

假如收取20的加工费，这样做对吗？老师

如果加工费开专票的话就是 借:委托加工-加工费20 应交税费-应交增值税-进项税2.6 贷:银行存款22.6 借:库存商品1020 贷:委托加工1020 对吗老师

嗯 分录这样就对了哈 ；是的

谢谢老师

不客气 帮到你就好

养老保险是当月计提，当月提交吗？老师

是的，社保是当月计提的！

当月支付吗？

是的！社保是当月缴纳当月的！当月计提当月缴纳