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问题已解决
老师，我问一下，之前对公账户收了货款，但客户也没要发票，就导致应收账款挂着负数，该怎么做账调整
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你好 那你就要做收入了 去做无票收入冲应收账款。 不能一直挂应收的。 好久的货款
2020 03/31 10:33
84784957 
2020 03/31 10:34
有的18年，也有18.和19年累计数
meizi老师 
2020 03/31 10:38
你好 那你就挨着去冲 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交增值税 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 结转以前年度损益调整余额到未分配利润去
84784957
2020 03/31 10:42
老师，这好难哦，我就直接做到今年的未开票销售收入可以吗？
meizi老师
2020 03/31 10:43
你好 是很麻烦额。 但是你这样就延迟交税了。 有税务风险的。 以后注意必须要及时做收入报税的
84784957
2020 03/31 10:45
是之前会计留下来，现在税务师审计说这么挂着难看，叫我处理一下
meizi老师
2020 03/31 10:46
你好 那你就及时处理 做收入
84784957
2020 03/31 11:03
老师，那我就做无开票收入，借方：应收账款――挂着的企业 贷：主营业务收入 应交税费―应交增值税销项税额，是这样吗？
meizi老师
2020 03/31 11:05
你好 你现在是直接在2020年就这样做 是有风险的 。正常应该走以前年度损益调整来做
84784957
2020 03/31 11:10
以前年度损益调整我都没做过，不知道怎么调
meizi老师
2020 03/31 11:11
你好 你看我上面分录给你写了。 你可以好好看看
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