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多出的两万进项也不管吗？

多出来的进项会自动留抵，以后还可以继续抵扣，

一般计税5万，简易计税3万，进项6万，我还是不会处理。

你好，简易计税3万正常交，不能抵扣 ，一般计税的是销项-进项

这个我知道。月底我要转到未交增值税啊。老师我这个分录到底该怎么处理

1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税

增值税留底就是贷方余额？借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税？

这是销项多 的结转分录 下月申报期要交增值税

借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 这是进项多于销项？月底这么处理？

若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 120 万元,已交税金 30 万元,则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费-未交增值税 30 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 30

这有案例你看一下 一般纳税人,期末增值税结转会计分录,举例说明如下(假定下列例子均是独立的,并且无期初余额): ①、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 80 万元,则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 20 贷:应交税费-未交增值税 20 ②、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 101 万元,则月末不需编制会计分录,此时应交税费-应交增值税账 户有借方余额 l 万元,属于尚未抵扣的增值税. ③、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 80 万元,已交税金 30 万元(当月交纳当月增值税在已交税金明细科目核算),则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费-未交增值税 10 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 10 ④、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 120 万元,已交税金 30 万元,则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费-未交增值税 30 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 30 注意:转出多交增值税只能在本期已交税金范围内转回,此题转出多交的增值税只有 30 万元,而不是 50 万元,借方与贷方的差额 20 万元属于尚未抵扣的增值税.