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问题已解决
老师你好！之前您帮解答的调整年度损益的会计分录：（借未分配利润负数贷应付账款负数。 然后按正确的金额借未分配利润贷银行存款。）是不是我19年做错的那两笔的金额
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你好！是的，涉及所以类科目的那比业务
2020 04/02 10:17
84785008 
2020 04/02 10:23
调整完了，是不是需要交的企业所得税就在20年交了，l9年做错的部分会不会让补呢
耿老师 
2020 04/02 10:41
你好！汇算清缴调整的要补缴税款但是不会有滞纳金
84785008
2020 04/02 12:23
老师你看我这是我自已之前调整的18年的账，这样是不是不对呢，如果按你教的应该怎么做会计分录，还是有点不明白，之前两宅人工费支付时贷方用的科目是劳务成本，没贷银行存款，后来又结转
耿老师
2020 04/02 12:25
你好！劳务成本你结转当期费用了吗？
84785008
2020 04/02 14:11
结转了，这两笔都在当期结转
84785008
2020 04/02 14:56
我现在就是不知道怎么调整这两笔
耿老师
2020 04/02 15:17
你好！结转到当期损益了是吧，用未分配利润代替劳务成本红字冲回，在做篮子正确的就可以
84785008
2020 04/02 16:03
是不是这样的，借：未分配利润一3000，贷：应付账款3000，
84785008
2020 04/02 16:24
上面的图片是我这个月调整的分录，现在还需要做一笔什么分录调整劳务成本
耿老师
2020 04/02 16:36
你好！应付也应该是负数吧，原来正确的分录是什么你写一下
84785008
2020 04/02 16:38
这是我今天调整的分
耿老师
2020 04/02 16:40
你好！这样截图看太不方便，原来的业务应该做什么分录你写一下我给你改
84785008
2020 04/02 16:42
这两笔是去年做的，感觉不对，就做了调整，不知道对不对，现在不知道还要怎么做，因为付人工费收到劳务公司的专票，我是认证扺扣时才入成本的，19年没认证也没抵扣我就结转成本了，想调20年入成本
84785008
2020 04/02 16:47
19年支付时的会计分录：借：劳务成本一人工，贷：应付账款
结转劳务人员工资：借：主营业务成成_人工成本，贷：劳务成本一人工；
因为我们的劳务是分包出去的，付款时劳务公司开了专票给我们，这个票是在我们需要抵扣时才入账的，所以感觉我的分录做错了，想在20年调整过来，请老师帮我改一下正确的分
耿老师
2020 04/02 16:55
抵扣税金就不可以进成本额
84785008
2020 04/02 17:14
进项是单独分开了的，我就想知道我现在这笔该怎么做成正确
耿老师
2020 04/02 17:39
因为是去年的业务借方直接做未分配利润就可以了。
84785008
2020 04/02 17:43
能帮忙写一下会计分录
耿老师
2020 04/02 19:10
借 未分配利润 红字 借 应交税费 应交增值税蓝字
84785008
2020 04/02 20:49
是我们付款给劳务公司，应该是我们的人工成本，不涉及到增值税，为什么还要贷未交增值税呢？还是不明白
耿老师
2020 04/03 05:27
你好！你不是说取得的增值税专用发票吗？不可以抵扣进项税吗？
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