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问题已解决
老师好，在发工资时领导说要扣回一个员工差旅费。那请问在工资中扣回费用怎么做分录。
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计入其他应收款——XX员工
2020 04/02 15:20
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2020 04/02 15:21
可否拉其他应付
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2020 04/02 15:22
因此员工2月份去培训已报了的费
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2020 04/02 15:23
而后在做一张凭证：借 其他应付款 贷 管理费用（红）
江老师 
2020 04/02 15:26
一、发放工资时的分录是：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——XX员工 （这个员工的扣回款）
贷：其了应收款——代扣个人社保
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
二、扣回这个员工的差旅费后，由于前期是多入了差旅费，
因此冲销分录是：
借：管理费用——差旅费 负数
借：其他应收款——XX员工 正数
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2020 04/02 15:27
太谢谢老师了。
江老师
2020 04/02 15:32
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