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问题已解决
老师今年一月份做了一个以前年度损益调整，然后年初数怎么调整呢？
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你好，调整未分配利润金额和对应会计科目金额
2020 04/02 16:02
84785012 
2020 04/02 16:05
怎么操作呢？或者分录怎么写呀？我现在的问题是：正常应该资产负债表上未分配利润的年初数+利润表上的本年累计=负债表上未分配利润的期末数，现在不相等，就差了我一月份调的那个账，所以觉得是不是我哪里弄错了
赵海龙老师 
2020 04/02 16:23
资产负债表所有者权利那里不是有未分配利润在哪里调整
比如你弄得损益调整是少结转了成本
那么应该
借：以前年度损益调整
贷：库存商品
以前年度损益调整的金额在未分配利润那里调整，库存商品在存货那里调整期初数
84785012
2020 04/02 16:32
是去年的管理费用多记了，做的分录如下：
赵海龙老师
2020 04/02 16:34
是去年的管理费用多记了，做的分录如下：？？
84785012
2020 04/02 16:35
借：应付账款6879.39
贷：以前年度损益调整6879.39
借以前年度损益调整6879.39
贷利润分配—未分配利润6879.39
借：管理费用6879.39
贷应付账款6879.39
84785012
2020 04/02 16:38
然后这个未分配利润在贷方，导致我前面说的那个问题就出现了，
赵海龙老师
2020 04/02 18:19
借：应付账款6879.39
贷：以前年度损益调整6879.39
借以前年度损益调整6879.39
贷利润分配—未分配利润6879.39
借：管理费用6879.39
贷应付账款6879.39
这些分录是什么意思
84785012
2020 04/02 18:27
这个是我调的2019年的一比房租的账，这个房租是2020年1月的，但是做账做到了2019年12月
赵海龙老师
2020 04/02 18:32
这个调整的时候应付账款减少6879.39，未分配利润增加6879.39
报表还是平的，有什么影响
84785012
2020 04/03 09:18
报表是平的，就是我前面说的那个资产负债表和利润表的问题，正常应该资产负债表上未分配利润的年初数 +利润表上的本年累计=负债表上未分配利润的期末数，现在不相等，这样没问题吗？就是觉得比较怪
赵海龙老师
2020 04/03 09:46
不平的话就需要找原因了，至少现在调整的没有问题，未分配利润也没用问题
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