00:10:00
问题已解决
老师 您好 对于已经出库物品（员工损坏赔偿怎么做分录啊 ：物品的价格是20元，员工赔偿价是22元）
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，之前你单位这个物品所在的核算科目是？
2020 04/07 17:26
84784987 
2020 04/07 17:33
老师 是周转材料
邹老师 
2020 04/07 17:34
你好
借；待处理财产损益20，贷；周转材料20
借；其他应收款 22，贷；待处理财产损益20，营业外收入2
借；库存现金等科目22，贷；其他应收款 22
84784987
2020 04/07 17:41
老师 像有些物品采购进来的时候就全部出库了，现在又重新出库一次 会不会重复啊
邹老师
2020 04/07 17:42
你好，你当时是已经出库计入了费用核算吗？
84784987
2020 04/07 17:43
老师 是的
邹老师
2020 04/07 17:44
你好，那现在有赔偿就这样处理的
借；银行存款等科目22，贷；管理费用等科目 20，营业外收入2
84784987
2020 04/07 17:47
那老师 这样管理费用科目就或者成本类（出库也会有借：成本类科目）科目就会有负数 ，这样可以吗
邹老师
2020 04/07 17:49
你好，之前计入了管理费用，现在冲销管理费用，相当于管理费用没有发生才是的，而不是变成了负数
84784987
2020 04/07 17:52
老师 但是领用的时候已经是去年的了 费用科目月底都结转损益了，这个没有影响是吧
邹老师
2020 04/07 17:53
你好，这个对去年的费用没有影响的
84784987
2020 04/07 18:03
老师 给我讲一下原因可以吗 因为我刚做分录的时候 管理费用——员工赔偿显示的是负数
邹老师
2020 04/07 18:04
你好，因为你去年已经计入了费用核算
那现在冲销费用，是不影响去年的费用的，现在冲销费用是会导致今年费用负数的
阅读 840
描述你的问题，直接向老师提问
466
意见反馈
