00:10:00
问题已解决
小规模纳税人去税局代开专票，都交什么税？如果开了305000元，分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 是好久去开的 是3-5月期间的话 就是按1%开票的 。 如果是3月之前就是要按3%开票的 。 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 贷银行存款 。 你们这个季报 你整体是超过了标准30万的话 是不免增值税的 对应的附加税也得缴纳
2020 04/08 13:17
84784956 
2020 04/08 13:20
19年第四季度主营业务收入有60几万，其中40几万是税局代开的专票，这样的话只交专票里的应交增值税吗？然后附加税是按照增值税的比例交？
meizi老师 
2020 04/08 13:21
你好 你4季度整体都是60万多了。 那么你就要全额缴纳增值税的 。 是的附加税小规模减半征收的 按你应交增值税*对应比例 *50%缴纳 减半的部分 转营业外收入去
84784956
2020 04/08 13:24
那就是普票和专票的税费加起来然后去算附加税吗，只需要一个季度计提一次附加税吗？
meizi老师
2020 04/08 13:28
你好 是的 全额 就是你当季度普票+专票的不含税金额 *税率计算 季末计提 次月缴纳 做缴纳分录
阅读 491
描述你的问题，直接向老师提问
586
意见反馈
