00:10:00
问题已解决
老师，小规模增值税是免的现在是1%的税率，是只按1%的部分计入营业外收入吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 是的 要转营业外收入去
2020 04/08 15:27
meizi老师 
2020 04/08 15:28
另外的2%也得转营业外收入的
84785040 
2020 04/08 15:39
嗯！原来是3%、现在是1%，分录还是按原来的写是吧
meizi老师
2020 04/08 15:42
你好 是的 把免征的增值税转营业外收入去
84785040
2020 04/08 16:00
2%的分录应该怎样写呢
meizi老师
2020 04/08 16:01
你好 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入 一起结转
84785040
2020 04/08 16:17
还在不老师
meizi老师
2020 04/08 16:22
你好 还在的 。 已经回复你了。 你看下上面
84785040
2020 04/08 16:30
意思是票上是1%税额、实际分录是比如：借：应收账款1000、贷：主营业务收入970、应交税费-增值税30是这样不老师、直接写成3%的部分、报税的时候1%的部分和2%的部分分开填表是吧
meizi老师
2020 04/08 16:35
你季报 整体都是免征 小于30万 就全部计入免税销售额10栏次里面去 。 然后把这个免的部分全部转营业外收入
阅读 1705
描述你的问题，直接向老师提问
361
意见反馈
