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公司销售货物，也开票给对方了，对方打款确少15元，怎么做账
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15元的话，先记入应收账款。
如果确定不能收回，计提相应的信用减值损失。
2020 04/11 08:43
84785036 
2020 04/11 09:00
不给了，确定
许老师 
2020 04/11 09:04
但这个，还是先记入应收账款等，过度一下呀
84785036
2020 04/11 09:09
安老师的意思，挂个账，以后怎么平这个账，老师给个分录
许老师
2020 04/11 09:15
借：信用减值损失 15 贷：坏账准备 15
借：坏账准备 15 贷：应收账款 15
84785036
2020 04/11 10:10
老师，这少的15元直接做财务费或管理费用里，可以吗
许老师
2020 04/11 10:12
这样的话，也可以。不过 先记入应收账款
然后写分录（摘要里写，对方提前付款，给予15元折扣） 借：财务费用 15 银行存款 贷：应收账款
84785036
2020 04/11 10:40
老师，去年有2笔未开票收入，挂在账上，现在怎么处理
许老师
2020 04/11 10:45
这个的话，还是要确认收入的。老是挂预收账款，也不是个事
84785036
2020 04/11 11:03
要做无票收入处理了是不是
许老师
2020 04/11 11:04
嗯嗯嗯，是这样的哦
84785036
2020 04/11 11:20
款也付给对方了，货也受到了，但对方还没给票，怎么分录
许老师
2020 04/11 11:23
这个的话，要不做预付账款。要不，暂估确认库存商品哈（因为没票，只能是暂估）
84785036
2020 04/11 12:10
分录
许老师
2020 04/11 12:15
第一种情况只是做 借：预付账款 贷：银行存款
第二种情况 借：预付账款 贷:银行存款 然后 多做一个 借：库存商品-暂估 贷：预付账款
84785036
2020 04/11 12:32
老师还有一个小问题，问了就给老师好评，我去年分录做了一个这都凭证：收到对方的款，货也发了，
84785036
2020 04/11 12:33
老师看看怎么平这个账
许老师
2020 04/11 13:15
这个的话 是 借：发出商品 贷：预收账款 （先调一下）
然后 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 贷：库存商品
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