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总分机构同一个市不同县区，企业所得税汇总缴纳后，总公司应该怎么填报企业所得税报表，以及汇总缴纳所得税对总机构资产负债表利润表填报的影响。
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按合并后的报表进行填报
主要影响在于：需要先合并才能填报
2020 04/12 15:15
84785012 
2020 04/12 15:21
需要在做账软件里边也合并还是各自做账后，分别拿总分公司做账软件里导出资产负债利润表再手工合并呢？
84785012
2020 04/12 15:23
我习惯一个季度所得税计提清楚在做下月的账，还有就是分公司那部分所得税怎么写分录呀
文文老师 
2020 04/12 15:28
分别拿总分公司做账软件里导出资产负债利润表再手工合并
分公司的那部分所得税，是由总公司交，还是分公司自己就地交？
84785012
2020 04/12 15:30
是由总公司来交，所以就涉及计提问题
84785012
2020 04/12 15:31
而且税务局也没给总分公司所得税分配表，这要怎么处理
文文老师
2020 04/12 15:36
没给分配表，全部由总公司来交，分公司不需要交企业所得税，是这样的吗？
文文老师
2020 04/12 15:41
如果全部由总公司交
则分公司的企业所得税 借：所得税费用 贷：其他应付款-总公司
总公司对分公司的企业所得税 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款
84785012
2020 04/12 15:41
是的
84785012
2020 04/12 15:42
我看了下分公司税务局里是没有所得税报表了
文文老师
2020 04/12 15:42
全部由总公司交
则分公司的企业所得税 借：所得税费用 贷：其他应付款-总公司
总公司对分公司的企业所得税 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款
84785012
2020 04/12 15:51
84785012
2020 04/12 15:55
现在是这种情况，报表上面跨地区经营汇总纳税企业总机构勾选不了，这样我可以把总分机构的收入成本费用合并起来填报吗，报表上面15行以下汇总缴纳企业总分机构税款计算可以不填吗
84785012
2020 04/12 15:57
文文老师
2020 04/12 18:08
可以把总分机构的收入成本费用合并起来填报
15行以下汇总缴纳企业总分机构税款计算可以不填。
如此操作，看是否会有提示，若无提示，直接申报即可
84785012
2020 04/12 18:11
好的，谢谢老师
文文老师
2020 04/12 18:15
不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
84785012
2020 04/12 18:18
好的
文文老师
2020 04/12 18:18
好的，祝你工作顺利。
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