00:10:00
问题已解决
老师，我们是物流公司，我去年做成本加油费的时候，那个加油费有开票进项，但是因为公司进项太多了，所以就没做进项，直接做了成本贷预付加油公司，现在又把去年的加油发票做进来了，发现帐错了，这个要怎么来做调整呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：以前年度损益调整
2020 04/14 11:30
84785002 
2020 04/14 11:31
可是当时的金额都不是发票的金额
小云老师 
2020 04/14 11:32
那你不用发票金额用的什么呢？
84785002
2020 04/14 11:33
就直接填了个对应成本的金额了，当时做帐忘记了
84785002
2020 04/14 11:34
那如果是这样，是要找发票补吗？
小云老师
2020 04/14 11:34
那你得自己去查到底做错多少金额，要抵扣进项就是上面那个分录的
84785002
2020 04/14 11:34
那金额呢？
小云老师
2020 04/14 11:35
你金额本身不是就已经做成本了吗
84785002
2020 04/14 11:36
？
小云老师
2020 04/14 11:38
你说进项的金额？就是你抵扣的税额啊
84785002
2020 04/14 11:40
这个我知道
84785002
2020 04/14 11:41
要是全部调整怎么调整呢？能全部一起调吗？
84785002
2020 04/14 11:41
或者是直接找发票么？
小云老师
2020 04/14 12:06
可以，那就直接反分录冲销
84785002
2020 04/14 13:12
是去年的，今年还可以直接反分录冲销吗？
小云老师
2020 04/14 13:15
你有一部分不是今年做的吗？你说把去年的又做进来了嘛，今年做的直接冲，今年改去年的用以前年度损益调整
84785002
2020 04/14 13:28
全部是去年做的
小云老师
2020 04/14 13:50
也是反分录，只是涉及损益类科目的换成以前年度损益调整就行了
阅读 649
描述你的问题，直接向老师提问
427
意见反馈
