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问题已解决
2019年年度账已结转到下年了，建立2020年账，现在发现2019年度账还有一部分管理费用，业务招待费用未做进去，2019年盈利20万。现在想把费用做进去，怎么调整呀，
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你好，现在补做这个分录
借；以前年度损益调整—管理费用—业务招待费，贷；库存现金等科目
2020 04/16 08:44
84784961 
2020 04/16 08:47
我现在是在2020年账补做，还是在2019年账补这个分录，只需要做这一个分录吗，不需要把以前年度损益调整，结转到利润分配，未分配利润嘛
邹老师 
2020 04/16 08:48
你好，在2020年补做这个分录，还需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
84784961
2020 04/16 08:53
老师你好，我做了以前年度损益调整这个分录后，会不会影响我的资产负债表，未分配利润期末—期初余额不等于利润表中净利润，
邹老师
2020 04/16 08:53
你好，会影响的，做了以前年度损益调整这个分录后，资产负债表与利润表的勾稽关系是
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
84784961
2020 04/16 08:54
这个影响我要不要调整，还是不用管，
邹老师
2020 04/16 08:58
你好，不需要调整，符合上述勾稽关系就可以的
84784961
2020 04/16 09:02
好的，谢谢邹老师耐心解答，感谢
邹老师
2020 04/16 09:03
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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