00:10:00
问题已解决
有一部分免税，一部分不免税，这样填写怎么不对
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，主要是附表填写有问题。
2020 04/16 15:22
84785038 
2020 04/16 15:24
我知道了，老师，问了一下其他人，谢谢了
84785038
2020 04/16 15:25
虽说零售和批发农产品免税，怎样才能知道是零售和批发呢
崔老师 
2020 04/16 15:25
附表 第2行“本期发生额”应为抵减的税额，也就是=含税销售额÷（1+1%）×2%。如果不含税销售额=47718.62，那么，附表 第2行“本期发生额”应为=47718.62×2%=954.37.
崔老师
2020 04/16 15:26
通常零售和批发的税务实务判定是，零售针对个人居多，批发主要针对企业。
84785038
2020 04/16 16:40
老师，这个开票怎么开成两行
84785038
2020 04/16 16:41
主要是商品名称怎样写，一个挖掘机一个渣土机
崔老师
2020 04/16 16:45
商品编码选择：租赁服务-经营租赁-有形动产经营租赁服务，挖掘机租赁、渣土机租赁即可。
84785038
2020 04/16 17:08
这种定额发票下面写着2019印可以用到2020年吗
崔老师
2020 04/16 17:14
您好，这个没有时间限制。2020年可以使用。
84785038
2020 04/16 17:19
好的
崔老师
2020 04/16 17:30
好的，祝您工作愉快！
84785038
2020 04/16 21:26
主要是还多公司看不成来，是零售和批发
崔老师
2020 04/16 21:28
如果以公司客户居多，一般认定为批发较为恰当。
84785038
2020 04/16 21:31
写着商贸公司的，买农产品，那是免税的吗
崔老师
2020 04/16 21:59
《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。只有“农业生产者”销售农产品是免税的。
如果商贸公司销售农产品，是不免税的，不管销售对象是个人还是企业。
对于其他农产品免税，目前政策仅规定了：部分鲜活肉蛋产品、蔬菜流通环节免征增值税。
阅读 805
描述你的问题，直接向老师提问
361
意见反馈
