免费问答

税务老师让我去开代理出口证明了，让A公司自己去做退税，那这笔收入就不合理了。

你是出口？出口你首先要有出口经营权的才可以进行退税处理的。

现在是发票取消退税勾选并退回给A公司，并给他们代理出口证明让他们去当地税务局自己报退税

你要咨询一下你税务局这边。 正常情况 你去是申请不了的，是代理公司处理的

A公司有出口资质的

我们公司也是有代理出口资质的，税务那边已经给我们开出来代理出口证明了

你是以谁的名义报关出口的，一定要用你自己的才可以

相当于这笔业务不是自营出口，但是我们做成自营了，税务让我们更正，走代理出口。前期的账务需要更正

代理出口，你这税是由代理这边退税。 如果开了证明，你直接去你税局申请就可以了，网上是申请不了，去大厅处理。

我公司是代理出口公司，现在代理出口证明也已经开出来了。但是现在账务上我要怎么调整，因为已经跨年了。

账上你不用，你还是正常确认为收入的。 你这代理出口和自营出口都是正常确认收入。 你这个并不需要调整的啊。

代理出口，代收汇，会计分录不是应该 借：银行存款 70000 贷：应付账款 70000 然后给A公司付款 借：应付账款 70000 贷：银行存款 70000 收取代理费等（开票给A公司1200） 借：应收账款 1200 贷：营业收入 1132.08 应交税费-销项税 67.92 借：银行存款 1200 贷：应收账款 1200 么？？？

你这分录处理并没有什么问题，直接确认为营业收入。你是觉得哪里有疑问