00:10:00
问题已解决
19年报个税申报人员出现异常，需要去掉该人员申报的工资，除了更改申报数据还需要做什么，账目如何调整，是否需要重新申报年报，和19年第四季度的财务报表和企业所得税。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
需要把他的工资调增，汇算清缴调增就可以了
2020 04/18 18:06
84784970 
2020 04/18 18:07
不需要修改19年12月的报表了是吧？那账务该如何处理呢？
朴老师 
2020 04/18 19:30
直接用用以前年度损益调整就可以了
84784970
2020 04/18 19:35
老师您可以和我说一下具体分录吗
朴老师
2020 04/18 20:32
你们是什么会计准则
84784970
2020 04/18 20:38
营利组织的会计准则
朴老师
2020 04/18 21:00
哈哈，我是问你是企业会计准则，还是小企业会计准则
84784970
2020 04/18 21:01
小
朴老师
2020 04/18 21:01
直接红冲就行了，然后汇算清缴调增就行
84784970
2020 04/18 21:02
冲红会影响本年利润吗
朴老师
2020 04/19 07:53
用利润分配来冲
借应付职工薪酬贷利润分配
84784970
2020 04/19 08:30
只需要做一步吗？
借：应付职工薪酬—工资
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配—未分配利润
朴老师
2020 04/19 08:36
对，把以前年度损益调整不用了
84784970
2020 04/19 08:37
哦哦好的，谢谢老师。
借：应付职工薪酬—工资
贷：利润分配—未分配利润
朴老师
2020 04/19 08:39
满意请给五星好评，谢谢
阅读 724
描述你的问题，直接向老师提问
1361
意见反馈
