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问题已解决
我们是私募证券基金，小规模纳税人，4月收到第一季度的管理费38413.62，需要再3月先计提收入嘛，如何做分录，需要缴纳的哪些税，会计分录分别怎么做，谢谢
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你是4月份收到了钱 但是服务是属于第一季度的
那你就应该每月收入要确认
借应收账款
贷主营业务收入
应交税税增值税
4月份呢收到 借银行存款 贷应收账款
2020 04/20 09:39
84784993 
2020 04/20 09:47
借：银行存款 38413.62/3
贷：主营业务收入—未开票收入 12431.59
贷：应交增值税--销项税额 372.95
我们不需要开票，是不是每个月就是这样做会计分录
马老师 
2020 04/20 09:49
对的 就是的 按照你这下写的分录
84784993
2020 04/20 09:58
老师，我4月还收到一笔6071.82，备注是增值税附加税汇总，这是怎么得出来的呢
马老师
2020 04/20 10:02
你们怎么能收到税金能 谁打给你们的
84784993
2020 04/20 10:02
这是从我们基金账户提出来的，是我们需要缴纳的税，也是我们的钱
马老师
2020 04/20 10:03
我听得好糊涂
怎么又是你们收到了
那你从基本户提到哪里去了啊
84784993
2020 04/20 10:06
一个是基本户，一个托管账户，缴纳的税从托管账户转到基本户的
84784993
2020 04/20 10:06
老师，管理费需要缴纳哪些税
马老师
2020 04/20 10:08
具体缴纳什么税 看你们电子税务局里的税费种认定书 什么时候交税 缴纳什么税 税率多少都很清楚
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