00:10:00
问题已解决
老师，请问上年度汇缴时发现一笔费用一万重复红冲了，汇缴时调增费用1万了，此时汇缴报告和审计报告的费用不用跟着调着调增吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学。
要跟着调整处理的
2020 04/20 15:25
84785008 
2020 04/20 15:26
但是事务所那边报告的费用没有调整，只是汇缴报告费用调增了，这种是要怎么处理吗？
陈诗晗老师 
2020 04/20 15:28
你这审计的时候也是会要求调整的啊。
你的意思是审计也没要求调整？
84785008
2020 04/20 15:34
对吖，审计报告是期末未分配利润和我前面的财务报表数一样，没有改，费用没有调增，所以我觉得有点奇怪，那账务上我调增以前年度损益调整的话，期初数也不对。但是之前有老师说报告只能按照账务来出，但我不理解，那我费用实际应该是调增的吖
陈诗晗老师
2020 04/20 15:37
原则上你这个冲红，你账上就是要做调整，那你相关的报表，审计汇算也好都是要调整的
84785008
2020 04/20 15:43
但是不是不能改账么，他当时没有说改账，所以报告也没有改，那我现在补做这次分录。实际上应该怎么补救吗？
陈诗晗老师
2020 04/20 15:50
你这不是改账，你这冲红，是属于新事项 啊。
84785008
2020 04/20 16:08
就是要在报告上做重大事项说明吗？那应该怎么做吗？补做一笔借以前年度损益调整，贷其他应付款。然后我还要怎么处理吗？新事项要怎么做？
陈诗晗老师
2020 04/20 16:13
就是说你这是之前开的发票，现在冲红，是现在新发生的事项，不是让你去更改之前的账。在冲红时根据红字发票做负数分录处理。就可以了的。
阅读 461
描述你的问题，直接向老师提问
544
意见反馈
