免费问答

那分录应该怎样做呢

那个人部分也是企业代收代缴的，可以一起做分录吗

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

那如果贷方出现其他应付款是什么意思啊

借:管理费用——职工薪酬——各类基本社会保障性缴款 贷:其他应付款 银行存款

有两张缴纳社保的原始凭证（分别是8月和9月的），还有一张银行回单。

你好，贷方其他应收是个人承担的部分

好的，谢谢老师

不用谢，祝您学习愉快