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.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第6行第4列“电子设备_资产计税基础”为:【2973.33】元; 2.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第6行第5列“电子设备_税收折旧、摊销额”为:【1486.73】元; 3.按照政策规定,电子设备最低折旧年限为3年,请核实。—电子产品原值4460,这个问题如何处理

84785019| 提问时间:2020 04/20 16:07
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朱立老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
分账载金额 和税收金额 账载金额分原值 本年折旧额 累计折旧额 税收金额的资产计税基础等同于原值(只是说法不一样) 所以 第6行第4列“电子设备_资产计税基础”为4460 实际按3年摊销的话 第6行5列和2列的数字是一样的 第6行3列和8列是一样的
2020 04/20 16:24
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