问题已解决

您好,我新接手我们公司财务,发现公司的银行存款科目余额和银行对账单余额对不上,而且是很久远就一直对不上了,倒不出来,之前的帐也没有了,我应该怎么处理?

84785016| 提问时间:2020 04/21 13:57
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谭佳丽
金牌答疑老师
职称:审计师,中级会计师
你好,银行一般可以打印出近24个月的对账单,也就是说2年内的是可以进行核对的,如果超过了2年,属于历史遗留问题,可将事项写成说明并上报领导,由领导签字核销误差,需要注意的是,贵公司的财务制度里必须要有明确的相关规定才行,最后以银行对账单金额为主,将账面银行存款余额调整到和对账单一致,误差计入当期损益,即营业外收入或营业外支出。
2020 04/21 14:00
84785016
2020 04/21 14:04
我们账面和银行存款差额是200多万,这个差额是2年以上的找不到原因了,那我直接写一比分录,借管理费用200万 贷银行存款200万,可以吗然后后面附上调整是由领导签字,可以吗
谭佳丽
2020 04/21 14:10
200万这个金额相当大了,如此大金额的销账工作不是一般财务人员能够决定的,这类巨额差异是否涉税尚不清楚,还存在一定税务风险,建议由财务负责人跟公司管理层汇报此事再行决定。
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