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问题已解决
老师这个月我没有开工程销售发票，现在收到的房租专票，要去认证吗？怎么做比较好
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本月没有销项，可下次再认证
2020 04/27 11:09
84784961 
2020 04/27 11:09
那怎么入账
文文老师 
2020 04/27 11:11
按不含税金额暂估入账
借：**费用 贷：应付账款
84784961
2020 04/27 12:32
老师是这样的 我19年12月支付了20年4月-9月的房租不含税，借预付账款-房租10000，贷银行存款10000；这个月支付税金900并开来专票10900，那我拿到发票要怎么入账，这个月没有销项，不认证怎么做分录
文文老师
2020 04/27 14:16
借：**费用 贷：预付账款
不涉及进项。
84784961
2020 04/27 14:16
我收到的是支票
84784961
2020 04/27 14:17
支付税金3499.2怎么做
84784961
2020 04/27 14:17
我收到的是专票
文文老师
2020 04/27 14:23
不认证，不涉及进项
支付的税金，是承担代开种发票，个人的税金吧
84784961
2020 04/27 14:43
不是个人税金
文文老师
2020 04/27 14:46
19年12月支付了20年4月-9月的房租不含税，借预付账款-房租10000，贷银行存款10000；这个月支付税金900并开来专票10900
支付税金3499.2
这二者数据为何不一。
84784961
2020 04/27 14:47
之前以为不要开票就不含税金付款了 现在要开票就要含税部分也支付
文文老师
2020 04/27 14:57
借预付账款-房租3499.2 贷银行存款 3499.2
84784961
2020 04/27 14:58
老师这是税金专票的
文文老师
2020 04/27 14:59
是的，先这样做。因为没有认证，待认证时，再冲销预付账款
84784961
2020 04/27 15:05
那这个月支付回单和发票一起就做，借预付账款-房租3499.2，贷银行存款3499.2，然后月底要做推销，借管理费用-房租6480，贷预付账款-房租6480。，老师对不下个月认证了做，借应交税费应交增值-进项税额，贷预付账款_房租
文文老师
2020 04/27 16:15
是的，是这样的逻辑与分录
84784961
2020 04/27 16:16
谢谢
文文老师
2020 04/27 16:16
不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
84784961
2020 04/27 16:16
好的
文文老师
2020 04/27 16:24
好的，祝你工作顺利。
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