00:10:00
问题已解决
发现账外机器一台，估计原价8 000元，七成新，原因待查，经批准同意转销处理。 老师 这个怎么写分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个的话，是盘盈固定资产
借：固定资产 5600 贷：以前年度损益调整 5600
借：以前年度损益调整 5600 贷： 盈余公积 560 利润分配-未分配利润 5040
2020 04/28 09:09
84784977 
2020 04/28 09:13
原因待查，经批准同意转销处理。老师，这句话 是对应后面的那一步分录吗？那中间不应该还有一步税吗？
许老师 
2020 04/28 09:19
转销的话，就是我的后一步分录呀。
由于题目中，没有提到税率问题。这样的话，在做题时，一般是不考虑税的问题的。
考虑的话
借：以前年度损益调整 1400 贷：应交税费 1400 （25%的所得税税率）
这样的话，最后的分录，数值相应变化的
84784977
2020 04/28 09:20
老师 那这里的盈余公积是默认法定盈余公积10%嘛？
许老师
2020 04/28 09:21
嗯嗯，一般的，是这样的哦（我国法律规定，法定盈余公积，是10%的）
84784977
2020 04/28 09:24
考虑的话
借：以前年度损益调整 1400 贷：应交税费 1400 （25%的所得税税率）
这样的话，最后的分录，数值相应变化的
为什么考虑了税费 后面的数值要变化? 是要用贷方5600－借方1400 然后用这个数额乘10%吗？
许老师
2020 04/28 09:25
嗯嗯，是的呀。这样的话，是5600-1400 在这个基础上 提取盈余公积的
84784977
2020 04/28 09:28
老师 你帮我看一下 我写的对不对
许老师
2020 04/28 09:31
嗯嗯，这个的话，是正确的哦
阅读 2551
描述你的问题，直接向老师提问
97
意见反馈
