00:10:00
问题已解决
老师您好：当时把客房收入已经进主营业务收入科目了，但现在要退钱，这个分录怎么做啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税费-增值税-销项（红字） 贷：现金
2020 04/28 16:09
84784977 
2020 04/28 16:13
老师：那这样的话，我们本月总共收入了9000，如果这1000记成红字，我们利润表上营业收入科目不就成了8000了？那我们在给上级单位报营业收入该报8000还是9000呢？
文文老师 
2020 04/28 16:23
在给上级单位报营业收入该报8000
84784977
2020 04/28 16:27
老师：我们单位重新反结账来着，在用不用重新申报增值税纳税申报表了，以前申报过的和现在反结账之后数字不一样了。
文文老师
2020 04/28 16:29
现在退钱，冲减的是现在的收入，申报表可在本月减少1000元的收入
84784977
2020 04/28 16:32
老师：退费的时候不用应交税费－销项税这个科目可以吗？
84784977
2020 04/28 16:33
就直接，借：主营业务收入（红字）贷：银行存款，这样可以吗？
文文老师
2020 04/28 16:37
不考虑增值税的话，可以这样处理
阅读 544
描述你的问题，直接向老师提问
124
意见反馈
