00:10:00
问题已解决
单位去年12月份购买的货车已一次性所得税前扣除，现在又要卖掉，折旧了3个月，该如何处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
本年卖掉 账上做正常的固定资产清理 结转损益
等明年所得税汇算清缴的时候调整资产处置收益产生的会计和税法的差异
2020 04/29 08:34
84784960 
2020 04/29 08:37
去年的汇算清缴还没做，可以做汇算清缴时直接调增，不一次扣除，然后再按正常的固定资产处置来做吗？
轶尘老师 
2020 04/29 08:40
你会计上是怎么做的 按期折旧？还是一次性？
84784960
2020 04/29 08:46
去年12月入的固定资产，因去年有利润，我填写了固定资产一次性扣除，去年就没交所得税，今年1月份开始按月计提折旧，4月份又要做处置。
轶尘老师
2020 04/29 08:47
税法上可以填写一次性扣除 会计上要么也是一次性扣除 要么是按期折旧 你是哪一种
84784960
2020 04/29 09:13
今年1月份开始按月计提折旧，按月折旧
轶尘老师
2020 04/29 09:19
你要是省事 会计上和税法上都可以按照按月折旧来 这样没有差异
84784960
2020 04/29 09:32
单位去年12月份购买的货车已一次性所得税前扣除，现在不止是差异，现在又要卖掉
轶尘老师
2020 04/29 09:34
12月购入的 1月份计提折旧 折旧按月 扣除也按月 都在2020年的损益
84784960
2020 04/29 09:40
我去年12月已做了一次性扣除申报，抵减了去年的所得税，1月份开始计提的
轶尘老师
2020 04/29 10:46
去年的做法是错误的！ 不应该计提到去年损益
阅读 1206
描述你的问题，直接向老师提问
572
意见反馈
