免费问答

期末了，譬如：本月销项税5万，进项票已都认证了是11万！那抵过5万后还剩6万！这6万怎么做分录？

进项多不用做分录，不用交税

那这多的6万在报表上体现的是什么？

报表上填写了 抵不了的自动留抵了

如果下月需要这6万抵7万销项税，要怎么做分录呢？

直接抵就可以 如果 你每月想结平就这样转 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录