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去年暂估了成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，今年拿到票了，怎么冲回
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发票金额与暂估金额有差异吗
2020 04/30 12:35
84785023 
2020 04/30 12:35
有
84785023
2020 04/30 12:35
多几千块
辜老师 
2020 04/30 12:36
那可以冲减暂估，然后按发票金额冲减确认成本
84785023
2020 04/30 12:37
去年暂估的是借主营业务成本，贷应付账款暂估
84785023
2020 04/30 12:37
然后拿到票了，是在今年冲回吗？
辜老师
2020 04/30 12:38
借主营业务成本，负数 贷应付账款暂估 负数
然后 借主营业务成本，贷应付账款
84785023
2020 04/30 12:38
是借主营业务成本红字
贷应付账款红字吗？
然后再根据票来做那？
辜老师
2020 04/30 12:39
是的，你的理解是对的
84785023
2020 04/30 12:39
我这个冲回要去之前年度冲吗？还是在今年也可以
辜老师
2020 04/30 12:39
你这个差额不大，可以计入今年 的
84785023
2020 04/30 12:43
我可以这样做吗？去年暂估的是
借主营业务成本14.2w
贷应付账款暂估14.2w
我可以在2020年1月份做
借主营业务成本14.2w红字
贷应付账款暂估14.2w红字
然后再根据发票
借主营业务成本14.8w
贷应付账款14.8w吗？这样对吗
如果开进来的票小于了暂估的几千块又怎么做分录呢
辜老师
2020 04/30 12:45
也是按发票金额计入主营业务成本
84785023
2020 04/30 12:47
我就是想问冲红的暂估是可以在今年的一月份给他冲回吗，因为这边做汇算清缴的时候发现的暂估
辜老师
2020 04/30 12:48
可以的，可以1月份冲回
84785023
2020 04/30 13:02
那19年汇算清缴的时候还需要把那个暂估的成本踢掉吗
84785023
2020 04/30 13:15
？
84785023
2020 04/30 13:31
老师还在嘛
辜老师
2020 04/30 13:49
现在取得发票，可以按发票金额汇算清缴
84785023
2020 04/30 13:51
如果按照现在的金额开报那就跟财报的成本对不上了呀？按照原来的可以吗
辜老师
2020 04/30 14:10
按原来的也是可以的
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