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老师 我上个月有留抵税 这个月的增值税怎么计提？
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你好 结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020 04/30 15:25
84784956 
2020 04/30 15:36
老师 我账面上 转出未交增值税有余额 但是 实际上没有留抵税了 怎么办？
meizi老师 
2020 04/30 15:38
你好 你转出未交增值税 是哪方有余额。 之前账上是什么情况。 实际是是否有留抵或者需要缴纳的税费
84784956
2020 04/30 15:38
该交的都交了
84784956
2020 04/30 15:38
借方有余额
meizi老师
2020 04/30 15:41
你好 你去检查你的明细账 。我估计是你 结转金额的是错误了。 你去看看上期是不是对的。 如果上期对 所以你本期就数据哪里是出错了
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