00:10:00
问题已解决
您好老师，库存商品减少、没有结转成本，已结转本年利润科目，如何调账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，
如果是当年的，直接在发现的当月做结转分录即可
如果是以前年度的
借：以前年度损益调整—成本
贷：库存商品
2020 05/05 15:59
84785021 
2020 05/05 16:20
您好老师，不是当月，且损溢类科目按月结转至本年利润中了，应该怎么做分录？
李雪婷老师 
2020 05/05 17:06
同学你好，只要没有跨年，都是按正常的做到你发现的当月即可，比如现在是五月份，发现了今年一月份一笔承包没有结转，直接在5月份做一笔
借：主营业务成本
贷：库存商品
如果是今年5月发现去年12月一笔成本没有结转，则在本月做一笔
借：以前年度损益调整—成本
贷：库存商品
然后当月正常结转损益即可
阅读 865
描述你的问题，直接向老师提问
715
意见反馈
