00:10:00
问题已解决
所得税汇算清缴工资薪金账载金额是按1-12月实际发放填，还是按1-12月份计算的应发金额，因为2019年一月份发的12月份工资，2020年1月份发的2019年12月工资，工资薪金支出账载金额和实际发生额这时怎么填，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！企业汇算清缴前如果公司实际发放按计提的填写就可以。
2020 05/06 22:34
阅读 1810 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 1810
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
2019年12月工资是计提的，2020年1月份发的，汇算清缴时账载金额和实际发生额填一致的吗？
1239 -
老师，问下关于19年企业所得税年报中职工薪酬的填写。
A,2018年没计提工资，根据2018年实际发放的工资（2017.12-2018.11月工资表合计）填的账载金额、实际发生额、税收金额。
B,2019年计提了工资130万（2018.12-2019.12月工资表合计，13个月的工资）,2019年实际发放工资120万（2018.12-2019.11月工资表合计，12个月），多计提了2019.12月工资10万，且2019.12月工资于2020年1月发放（汇算清缴前）。
1、请问19年工资薪金的：帐载金额、实际发生额、税收金额分别怎么填？是不是计提的130万工资都能税前扣除？
2、福利费的计算依据是什么？是工资薪金的实发金额还是税收金额？福利费如是5万，在工资的14%限额内，可否全额税前扣除？根据以上工资数据，福利费的帐载、实际发生额、税收金额、纳税调整额怎么填？
773
-
老师，请问所得税汇算清缴职工薪酬支出与纳税调整明细表钟，工资薪金支出帐载金额和实际发生额填一样的金额吗，还是说截止12月，账载金额是计提的金额，实际发生额是已支付的金额。
1014
-
汇算清缴 工资薪金 账载金额和实际发生额怎么填 账载金额是报表的实发还是应付职工薪酬
739
-
老师，汇算清缴的工资薪金填列，账载金额是计提的2023.1-2023.12月工资吗，实际发生的金额包扣2023年发2022.12月的工资吗，包扣2024.1月发12月的工资吗
141
最新回答
查看更多- 想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
- 足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
- 自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
- CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
- 契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
