00:10:00
问题已解决
老师，我公司2019年底高新技术企业证书发下来了，但是2019年没有进行研发费用单独核算，12月份已按没有研发费用申报完，所得税汇算清缴要进行研发费用加计扣除，所以我要把19年的研发费用分出来，请问我是更正12月的报表还用调账吗？是调整12月的账更正申报还是，不用调账直接更正申报财务报表和所得税报表，应为营业成本数据变少
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
研发加计扣除的话 要调账 然后更正申报
2020 05/07 06:50
84784963 
2020 05/07 06:54
比如我们用的是用友标准版的做帐软件，我是不是取消12月的结账，让后做调整分录凭证，在进行结账？
bamboo老师 
2020 05/07 06:59
是的 这样账务处理正确的
84784963
2020 05/07 07:07
只需在12月做一笔凭证进行调整就可以吗？不用1-12月都进行调整？比如研发人员的工资，在12月调一笔1-12月的工资调整到研发费用是这样吗？
bamboo老师
2020 05/07 07:09
是的 可以列清单把1-12月需要调整的都列出来 然后汇总调整
84784963
2020 05/07 07:11
研发费用辅助账可以吗？
bamboo老师
2020 05/07 07:14
研发费用辅助账可以的
84784963
2020 05/07 07:15
好的，谢谢
bamboo老师
2020 05/07 07:20
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
84784963
2020 05/07 07:21
还有大厅怎么进行更正申报？怎么个流程？
bamboo老师
2020 05/07 07:27
带上申报资料 公章 经办人身份证去税务大厅就好了
84784963
2020 05/07 07:31
好的，谢谢
bamboo老师
2020 05/07 07:32
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
阅读 1847
描述你的问题，直接向老师提问
462
意见反馈
