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费用算在一起，借制造费用-气体（金额算在一起对吗） 　　　　　　　　应交税费-进项 　　　　　　　贷：应付账款 分录这样没有错吧，月结一起转成成本对吧

你好，是的，是这样做分录的

购入原材料，上个月做暂估入库，并已做材料结转，那么这个月收到发票，先做冲暂做，不用再做入库和结转对吧。 1、暂做入库：借：原材料　　金额正数，贷：暂估应付款　　　金额正数 2、冲暂估：借：原材料　　金额负数，贷：暂估应付款　　　金额负数 3、收到发票：借原材料　　金额正数，借：应交税费-进项　　金额正数；贷：暂估应付款　金额正数 以上分录对吗？ 　　　　　　　　　

你好，收到发票的时候（第3笔分录）贷方是应付账款科目，而不是暂估应付款科目

3、收到发票：借原材料　　金额正数，借：应交税费-进项　　金额正数；贷：应付账款　金额正数， 不用再做入库和结转成本了对吧。上个月暂估和结转成本的金额是一致的

如果暂估比实际少，那么先冲暂估，结转成本把少的那部分数量和金额补结转是吗

你好，实际取得的发票金额与之前暂估的金额一致，就不需要调整成本的 如果暂估比实际少，那就需要补结转少结转的成本才是的

如果暂估比实际少，补入库少的那部分对吧

你好，如果暂估比实际少，那就需要补结转少结转的成本才是的