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老师您好，我们账务2019有调整过2018年多计提的管理费用，现在管理费用中有一二级科目是负数，请问这个在汇算清缴中的期间费用如何填写?
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务2019有调整过2018年多计提的管理费用不应该反映到19年的本年数中
2020 05/09 10:40
84785034 
2020 05/09 11:04
我调整的时候做的会计科目是：借：以前年度损益调整-管理费用 贷：管理费用-其他费用（红字） 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-管理费用 。老师这个科目这么写正确吗，如果正确那管理费用还是会在2019年期间费用中的啊，并且是负数？
田老师 
2020 05/09 11:16
你计提的时候寻对方科目是什么？
84785034
2020 05/09 11:25
2018年计提时候科目：借：管理费用 贷：银行存款
田老师
2020 05/09 11:27
你银行存款发生支出了吗？
84785034
2020 05/09 15:15
发生了，老师，确切的说是我2018年错将长期待摊费用计入了管理费用，然后2019年发现了，所以我才调整了管理费用，出现管理费用有负数的情况，这种情况我是不是也要相应的调整长期待摊费用，调整的话我怎么调整。
田老师
2020 05/10 09:50
你购买的是什么东西？不是单价超过5000以上的固资产就不用调，就是管理费没有错
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