免费问答

账载金额---本年折旧、摊销额 ----填写已做账的2,584.08 ，账载金额---累计折旧、摊销额----填写已做账的2,584.08 。 税收金额 ---资产计税基础---填写实际应该计提折旧5168.16，税收金额 ---税收折旧、摊销额---填写实际应该计提折旧5168.16，税收金额 ---累计折旧、摊销额---填写实际应该计提折旧5168.16。是这么填写？？

你要先账上做补提哦 要是没有依据，之后税表 账载金额才可以也是5168.16；要是不补提只能账载税收都是2,584.08

已经在2020年的账务上补提了，以前年度损益调整里

那账载金额和税收金额都是5168.16

A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表 ,账载金额---本年折旧、摊销额 ----？ 账载金额---累计折旧、摊销额----？ 税收金额 ---资产计税基础---？ 税收金额 ---税收折旧、摊销额----？ 税收金额 ---累计折旧、摊销额--- ？

A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表 ,账载金额---本年折旧、摊销额 ----5168.16 税收金额 ---税收折旧、摊销额----5168.16 累计金额要您自己看下您账上是多少

那少计提2,584.08 ，是无需再2019年汇算清缴进行调减是吗？

按照你的说法填写是有风险提示的

应该是这样吧 账载金额---本年折旧、摊销额 ----填写已做账的2,584.08 ，账载金额---累计折旧、摊销额----填写已做账的2,584.08 。 税收金额 ---资产计税基础---填写实际应该计提折旧5168.16，税收金额 ---税收折旧、摊销额---填写实际应该计提折旧5168.16，税收金额 ---累计折旧、摊销额---填写实际应该计提折旧5168.16。

因为您财务报表是2584.08，怕风险提示改下财务年报或是去年季报，你这种填法风险也提示，而且容易引发税局关注

因为您财务报表折旧金额是2584.08，怕风险提示改下财务年报或是去年季报，你这种填法风险也提示，而且容易引发税局关注

那怎么填写才没有风险提示呢？

风险提示是一个友情提示 我个人认为我的方式是对的，总结下就是账上汇算清缴前补到今年了，汇算表上账载和税收是补记19年折旧之后的。担心风险实务中有的修改下财务报表年报。