00:10:00
问题已解决
老师，请问下城管罚款的发票借方是营业外支出的罚没支出吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是的，是这样处理的
2020 05/10 15:26
84785004 
2020 05/10 15:29
账户有笔社保代发资金入帐，是我们企业1月份交的社保费，那贷方写什么呢
邹老师 
2020 05/10 15:34
你好，是退回了社保的意思？
84785004
2020 05/10 15:35
对的
邹老师
2020 05/10 15:35
你好，借；银行存款，贷；其他收益
84785004
2020 05/10 15:41
计入其他应收款可以吗
邹老师
2020 05/10 15:42
你好，这个是政府给单位的补助，应当通过其他收益科目核算，而不是通过其他应收款科目核算的
84785004
2020 05/10 15:43
好的，谢谢
邹老师
2020 05/10 15:43
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84785004
2020 05/11 10:34
老师，汽车保险费账户里支付了3000，多付了30元，对方退回了，发票还没拿到，那这个月做账，贷：银行存款3000，借：其他应付款2700，借：银行存款30 这样吗
84785004
2020 05/11 10:35
不是应付账款吧
邹老师
2020 05/11 10:44
你好，多付了应当这样做分录
借；其他应收款 300，管理费用 2700，贷；银行存款
今后退回多付的保险费，借；银行存款，贷；其他应收款 300
84785004
2020 05/11 10:47
保险发票是专用发票，这次还没做进去
邹老师
2020 05/11 10:51
你好，既然收到了保险发票，应当及时入账做进去才是的
借；其他应收款 300，管理费用 ，应交税费-应交增值税（进项税额），贷；银行存款
84785004
2020 05/11 10:51
做管理费用应该下次发票做进去的时候写吧？下次就 借：管理费用，进项税额，车船税，贷：其他应付款？
84785004
2020 05/11 10:52
专用发票说放下个月再抵，那我这次多个其他应付款可以吧
邹老师
2020 05/11 10:53
你好，取得了 保险费发票，就在取得发票的时候这样做分录
借；其他应收款 300，管理费用 ，应交税费-应交增值税（进项税额），贷；银行存款
84785004
2020 05/11 10:56
好的，那下次如果发票没收到呢，也做管理费用？
邹老师
2020 05/11 11:01
你好，发票没有收到，先付款了，就通过预付账款核算，而不是通过管理费用
阅读 700
描述你的问题，直接向老师提问
428
意见反馈
