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之前会计把留抵税额忘做分录，现在怎么补分录
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留底税额不单独做分录，你做借转出未交增值税，贷进项税额就表示留底税额了
2020 05/11 16:51
84784960 
2020 05/11 17:00
是2018年的，有留低42000.银行扣款10万，应该交14万多，现在2020年，显示增值税7万多4万没交，其实这四万就是留低
maize老师 
2020 05/11 17:04
是做成本和费用下面，忘记做是全部整张发票没有做，是哪种，借以前年度损益调整，进项税额 贷应付账款，假设全部没有做，借转出未交增值税 贷进项税额
84784960
2020 05/11 17:12
就这4万没有留低没做
maize老师
2020 05/11 17:17
发票上面不含税部分做？？只是漏这个？借进项税额 贷 应付账款
84784960
2020 05/11 17:39
不对，这钱已经交了，贷应付账款也不对，就好比三月应交税10万，银行扣款7万，其余3万就是上月留低，我做的分录借应交税金7万，贷银行7万，还有3万没做分录
maize老师
2020 05/11 17:48
我问你这个3万，发票之前到底做没有，做账没有，发票，
maize老师
2020 05/11 17:48
现在先不看留底，你只看去看进项税额之前做吗，那留底税额对应进项税额发票不是有税额和不含税吗，你这个到底做没有
84784960
2020 05/11 17:55
做账了，借成本，进项税贷其他应收款
maize老师
2020 05/11 17:58
借转出未交增值税 贷进项税额，
maize老师
2020 05/11 17:59
最后看余额做借转出未交增值税 贷 未交增值税
maize老师
2020 05/11 17:59
借转出未交增值税 3万贷进项税额，3万
maize老师
2020 05/11 17:59
借转出未交增值税7万 贷 未交增值税7万
maize老师
2020 05/11 17:59
交税做借未交增值税 7万 贷银行 这个是全套的
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