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我们总部代发分公司工资，社保在分公司缴纳，且总部拨社保款给分公司，会计分录怎么做？
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你好，同学。
借 管理费用 工资和社保
代 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
其他应收款 个人社保
贷 银行存款 交社保
其他应付款 总部
2020 05/11 18:51
84785008 
2020 05/11 19:19
老师，在问一下哈
84785008
2020 05/11 19:22
目前分公司是这样子做的，借:银行存款 贷:其他应付款 总部 借:其他应付款―分公司社保［单位和个人部分加总］贷:银行存款
那社保部分如何入账
陈诗晗老师 
2020 05/11 19:37
借 应付职工薪酬
其他应收款 个人社保
贷 银行存款 交社保
84785008
2020 05/11 19:38
缴纳社保已经入账了
陈诗晗老师
2020 05/11 19:38
你这就是交纳社保的，你是什么要入账。
84785008
2020 05/11 19:39
单位和个人社保部分入账
84785008
2020 05/11 19:40
分公司目前已入账如下，借:银行存款 贷:其他应付款 总部 借:其他应付款―分公司社保［单位和个人部分加总］贷:银行存款
陈诗晗老师
2020 05/11 19:42
这是总部发工资部分。
你这社保不是自己交的吗，和总公司也不关系
84785008
2020 05/11 19:42
不是，这是分公司收到总公司款项和缴纳社保
陈诗晗老师
2020 05/11 19:43
借 银行存款
贷 其他应收款
84785008
2020 05/11 19:44
这笔已经做了
陈诗晗老师
2020 05/11 19:45
那你不用处理了，你还处理什么呢。
84785008
2020 05/11 19:46
就单位和个人社保还未入账，领导要求入账，单位
84785008
2020 05/11 19:47
部分挂分公司费用，个人部分挂总公司往来，我想问如何入账
陈诗晗老师
2020 05/11 20:39
直接计提就可以了。
借，管理费用，社保
贷，应付职工薪酬
陈诗晗老师
2020 05/11 20:39
分公司的费用你直接正常计提处理就可以了，如果说你自己没有支付总公司支付，通过其他应付款处理。
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