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老师，长期应付未付的款项转到营业外收入后,第二年债权人又来要,营业外收入能冲回吗？
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你好，可以的，
2020 05/12 13:07
84784962 
2020 05/12 13:08
那到时做营业外收入借方负数吗
郭老师 
2020 05/12 13:09
汇算清缴了吗
没有的用以前年度损益r
84784962
2020 05/12 13:23
营业外收入是19年做的，现在己经汇算清缴了，今年债权人又来要那用什么科目，老师
郭老师
2020 05/12 13:25
去税务局修改汇算清缴
纳税调整明细表收入
其他
借以前年度损益调整贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整。
84784962
2020 05/12 13:39
老师，一定要去税务局修改汇算清缴的表吗，我直接冲回营业外收入那个凭证行吗，到时再做正常的付款分录
郭老师
2020 05/12 13:41
你们年审吗
如果审计那边给你审计的话，他会让你调增
84784962
2020 05/12 13:44
我去年做营业外收入时不是己经交过税了吗，现在冲回来，我又实际付给别人了，明年汇算汇算还要调增吗，老师
郭老师
2020 05/12 13:50
是的
调增是因为跨年的这个是
84784962
2020 05/12 13:54
老师，还是有点不理解，呵呵，去年当时做营业外收入己经交过税了，现在冲回我付钱给别人，明年还要调增税是为什么，那不是这笔款，我交两次税？
郭老师
2020 05/12 14:02
19年不是交了所得税
你是不是应该在一九年汇算清缴的时候调整。
你在二零年调整属于跨年的吧。
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