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问题已解决
老师您好！请问汇算清缴里面A105050这个表里面的账载金额和实际发生额指的是什么？
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分别是计提的和支付的。
2020 05/12 17:18
84785036 
2020 05/12 17:26
那如果是我12月计提了一笔养老保险17万，这个是不是要调整啊，那这笔计提是不是要补交税？
郭老师 
2020 05/12 17:26
只要汇算清缴之前发下去，都可以税前扣除。
84785036
2020 05/12 17:30
如果是2020年交的呢？
郭老师
2020 05/12 17:32
只要是汇算清交之前发下去都可以抵扣，20年五月份做的汇算清缴，四月份支付出去的就可以抵扣。
84785036
2020 05/12 17:33
我2019年12月的时候计提了17万元做费用，2020年一月的时候又红冲掉了这笔费用，那我还要补交这个钱吗2019年清缴。
郭老师
2020 05/12 17:34
纳税调增需要一九年抵扣了。
84785036
2020 05/12 17:57
不是很理解意思是这个17万还是要交吗？
郭老师
2020 05/12 18:00
17万你应该用以前年度损益调整红冲掉，你不是没有发下去吗？但是一九年你抵扣的所得税不是吗？
84785036
2020 05/12 19:22
老师晚上好！意思是2020年1月的那个17万我应该是放以前年度损益吗？那2019年那个是要调整交吗？
郭老师
2020 05/12 19:35
对的，可以这么理解。
84785036
2020 05/12 20:12
那如果是12月计提了17万，然后一月实发十二月的是16万，这个差异呢？
郭老师
2020 05/12 20:16
调增一万就可以的
84785036
2020 05/12 20:17
好的谢谢老师！
郭老师
2020 05/12 20:19
不用客气的，
郭老师
2020 05/12 20:19
这个是看汇算清缴之前发下去
不是看当年
84785036
2020 05/12 20:29
明白了
郭老师
2020 05/12 20:32
不用客气的。
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