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问题已解决
老师在吗？请教个问题，我们有个2019年的旧项目，当时甲方以预付款的方式给我公司付的款，甲方没有要票，要求我们后期再开票，我们当时没有给甲方开票就没有记收入的账，只做了成本账，现在甲方要票，我们就得记收入，可成本去年就做过了，现在问题来了:去年我们是核定征收所得税，现在是查账征收所得税，哪么现在成本这块怎么办？现在怎样处理比较合理，账务怎样调整？
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你好，同学。
你现在查账期间的成本，就是你实际取得发票部分的成本处理的。
2020 05/12 18:29
84785012 
2020 05/12 18:48
老师，你可能没有理解我的问题，去年是核定征收，今年是查账征收，成本计入核定征收范围内了，现在甲方要票，我们的收入就到查账征收范围内了，关键是所得税就得多交，现在怎样处理账务
陈诗晗老师 
2020 05/12 18:49
你这今年查账，你就是要按今年的发票确认为你的成本。
你收入和成本要配比，你自己不放同一期间，那你就只能按收入查账交税了。
这是你账务失误导致的。
只有交了
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