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问题已解决
去年我们Ａ公司并入一家Ｂ公司，Ｂ公司已注销，靠挂我们Ａ公司，相当于是我们Ａ公司的单独核算的一个部门，应收应付都是我们公司走公账代收代付，工资社保也是代付代缴的。专用发票也是代收代付的。 我是做内账的，Ｂ公司的账务我已经把去年到现在的业务已经区分出来另建一套账了，请问现在我们Ａ公司的账务处理要怎么处理会比较好？
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你好，同学。
A并入b
是将b所有的余额结转过去
借 资产类
贷 负债类
所有者权益类
2020 05/13 09:49
84784991 
2020 05/13 09:51
Ａ、B公司还是两个老板。其实还是单独核算的。B公司只是**我们Ａ公司的。发票都是我们Ａ公司代收代付的。
84784991
2020 05/13 09:53
每个月底两个老板要结算余额的
陈诗晗老师 
2020 05/13 09:56
那你这就直接是编制 合并报表就是了的
84784991
2020 05/13 10:00
我们Ａ公司代收代付的应收账款和应付帐款，和代发的工资社保要怎么处理？
陈诗晗老师
2020 05/13 10:02
借 存款
贷 其他应付款
借 其他就付款
贷存款
直接这样通过往来科目 处理
84784991
2020 05/13 10:07
那属于Ｂ公司的代收代开的专用发票，我们Ａ公司是不是不用入账？我是做内账的
84784991
2020 05/13 10:09
Ｂ公司以Ａ公司名义，开发票和收发票
陈诗晗老师
2020 05/13 10:12
是的，可不用的，你通过往来款核算就是了的。
84784991
2020 05/13 10:31
那我们公司是一般纳税人，内账的增值税要不要计提，有的人入账是含税入内账
陈诗晗老师
2020 05/13 10:33
内账可不用，计提没多大意义
84784991
2020 05/13 10:33
好的。谢谢
陈诗晗老师
2020 05/13 10:35
不客气，祝你工作愉快。
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